国产精品亚洲а∨无码播放 ,久久精品国产亚洲AV高清色欲 ,欧美乱xXXXX,国产成人无码A区在线观看导航

操作風險防控課程

本講議總體介紹
第一章 柜面操作風險控制概述
第二章 柜面操作風險常見表現(xiàn)
第三章 柜面操作風險產(chǎn)生原因分析
第四章  柜面財務會計操作風險控制
第五章 柜面主要環(huán)節(jié)操作風險控制
第六章 柜面操作風險防控監(jiān)管規(guī)定
第七章 柜面操作風險防控總體措施

第一章  柜面操作風險控制概述
一、操作風險的概念
二、操作風險事件發(fā)生后，對銀行造成的負面影響
三、柜面操作風險主要特點
四、柜面業(yè)務主要內(nèi)容
（一）存款業(yè)務。
（二）貸款交易。
（三）支付結算。
（四）理財業(yè)務。
（五）代理業(yè)務。
（六）外匯業(yè)務。
（七）自助設備管理。
案例：農(nóng)商行侵占資金案件

第二章  柜面操作風險常見表現(xiàn)
一、內(nèi)部人員欺詐風險
案例：信用社主任，利用柜員操作號取存款
二、外部人員欺詐風險
案例：錯把冥幣當真錢，銀行到底還出過什么亂子?
三、內(nèi)外勾結欺詐風險
案例：聯(lián)社系統(tǒng)維護員郭某盜竊資金案件
四、外部搶劫風險
案例：蒙面男子搶劫農(nóng)商行網(wǎng)點
五、外部事件影響風險
案例：“存單變保單”案件，銀保機構被重罰
六、內(nèi)部程序出問題風險
案例：一銀行職工持刀搶劫銀行260萬后潛逃 目前已被刑拘
七、科技系統(tǒng)缺陷風險
案例：銀行核心系統(tǒng)中斷37小時事件
八、安防設施缺陷風險
案例：潘星蘭和楊大蘭

第三章  柜面操作風險產(chǎn)生原因分析
柜面風險發(fā)生有內(nèi)部原因，也有外部原因，但主要還是內(nèi)部原因。特別是不執(zhí)行規(guī)章制度，內(nèi)部控制存在漏洞
一、與社會環(huán)境相關原因
１．銀行是經(jīng)營貨幣的高風險行業(yè)，是不法分子緊盯目標，歷來都是案件高發(fā)地帶
2．經(jīng)濟下行，資金供需矛盾突出
案例：農(nóng)信高息攬存，轉移資金
3．社會誘惑多，內(nèi)部思想意識薄弱員工容易步入歧途
4．社會環(huán)境復雜，不安全、不穩(wěn)定因素較多
（二）內(nèi)部控制方面原因
案件發(fā)生有內(nèi)部原因，也有外部原因，但主要還是內(nèi)部原因。特別是不執(zhí)行規(guī)章制度，內(nèi)部控制存在漏洞
1．金融競爭激烈，部分銀行放松業(yè)務準入條件與管理
案例：銀行案詐騙手法，灌醉他人偷印章開假銀行
2．領導與員工不執(zhí)行國家法律，公然違法犯罪。
３．不執(zhí)行操作制度,失職違規(guī)，被內(nèi)部及外部人員欺詐
案例：某聯(lián)社科技信息中心開發(fā)員李某， 通過修改綜合業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫信息，挪用客戶資金
４．柜面案防基本制度落實不到位
５．法人治理、部門制約、崗位互控、監(jiān)督檢查與排查，沒有充分發(fā)揮作用。
６．科技系統(tǒng)有漏洞，對犯罪分子作案不能及時發(fā)現(xiàn)。
７．對員工培訓教育、行為監(jiān)控未做到位。
案例：支行柜員侵占資金384萬元
８．少數(shù)員工對自己缺乏約束，追求腐化墮落生活
９．監(jiān)督檢查不到位

第四章   柜面財務會計操作風險管理（補充）
一、會計基本職能
（一）會計核算
(二)會計監(jiān)督。
案例：發(fā)放存單循環(huán)虛假質(zhì)押貸款120萬元，連根抽逃
二、合規(guī)風險管理對財會工作的基本要求
（一）對會計人員基本要求
案例：女會計公款轉熟人存折50萬元
（二）會計核算禁止性規(guī)定
案例：實際沒有發(fā)生費用，而以列支費用名義使用假發(fā)票套取資金
（三）會計監(jiān)督相關規(guī)定。
案例：自帶費用檢查，違規(guī)接待

第五章  柜面主要環(huán)節(jié)操作風險控制
一、賬戶開立
二、大額現(xiàn)金存入
三、大額現(xiàn)金支取
四、轉賬匯入
五、轉賬匯出
六、柜員間現(xiàn)金調(diào)入和調(diào)出
七、網(wǎng)點現(xiàn)金調(diào)入和調(diào)出

第六章  操作風險防控監(jiān)管規(guī)定
一、加強柜臺業(yè)務管理定  
案例：農(nóng)商行出內(nèi)鬼，儲戶900萬存款被轉走
二、加強柜員卡管理
三、加強授權管理        
四、加強授信管理
案例：貸款調(diào)查審查審批走形式，無視舉報執(zhí)意放貸  被假資料騙走3000萬
五、加強印章憑證管理   
六、加強業(yè)務監(jiān)控管理
七、加強營業(yè)及辦公場所管理
八、加強客戶信息安全管理
案例：銀行職員倒賣儲戶信息每條最高賣50元
九、加強代銷業(yè)務管理
案例：內(nèi)蒙古“存單變保單”案件，銀保機構被重罰

第七章  柜面操作風險防控總體措施  
一、加強培訓教育和強思想引導，使員工對違法違規(guī)事情不愿為
（一）培訓的重點人員
（二）培訓的重點內(nèi)容
（三）培訓教育應達到的目的
二、 加強內(nèi)部控制，建立嚴密的風控體系，使員工對違法違規(guī)事情不能為
（一）總體布控
（二）業(yè)務互控
(三）系統(tǒng)管控
（四）區(qū)域監(jiān)控
（五）行為監(jiān)督
（六）風險預警
三、加強制度約束，檢查處罰，使員工對違法違規(guī)事情不敢為
健全柜面操作相關制度，并不斷修訂完善，嚴格落實到位。
（一）嚴格執(zhí)行操作規(guī)程
（二）落實業(yè)務規(guī)定
（三）落實案防制度
（四）加強監(jiān)督檢查與整改問責
1. 加強檢查
2. 認真整改
3. 依規(guī)問責
四、加強合規(guī)文化建設，營造全員合規(guī)氛圍，使員工對違法違規(guī)事情不好意識為
五、落實柜面操作風險防控責任
（一）落實四大柜面防控責任
（二）落實基層網(wǎng)點主要負責人案防管理責任
六、加強柜面安全管理，嚴控業(yè)外案件發(fā)生
（一）嚴格執(zhí)行柜面安全防控相關規(guī)定。
（二）加強營業(yè)場所安全設施管理。
案例：豪車女被歹徒持長刀押進銀行取錢 ，向柜員瘋狂眨眼求救遭無視
（三）熟練掌握應急預案。

操作風險防控課程