稅企爭(zhēng)議事項(xiàng)處理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
發(fā)布時(shí)間:2021-08-19 09:47:29
講師：欒慶忠 瀏覽次數(shù)：2911
課程描述INTRODUCTION
企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 財(cái)務(wù)經(jīng)理· 稅務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：欒慶忠
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
【課程背景】
正確的思維方法比稅法本身更重要！ 真正的稅企爭(zhēng)議其實(shí)并不多，很多所謂的稅企爭(zhēng)議本來并無爭(zhēng)議，只是思維錯(cuò)了，很多本無爭(zhēng)議的事項(xiàng)也就有了爭(zhēng)議。構(gòu)建一個(gè)正確的思維，很多所謂的爭(zhēng)議也就不再有爭(zhēng)議。
【收益】
企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理：以發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，以業(yè)務(wù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理為主線，以合同稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理為源頭，以“四流合規(guī)”為標(biāo)準(zhǔn)，以控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、合法節(jié)稅為目標(biāo)，做好企業(yè)稅務(wù)管理工作。
本課程將全面解析企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從發(fā)票、業(yè)務(wù)、合同幾個(gè)角度全面解決企業(yè)涉稅疑難問題，輕松化解稅企爭(zhēng)議事項(xiàng)。本課程，旨在幫助企業(yè)有效防控嚴(yán)征管模式下的涉稅風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)人員的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
欒老師不僅帶給你豐富的稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)技能，切實(shí)減輕納稅人稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，更是構(gòu)建你正確的稅務(wù)思維!只有具備稅務(wù)思維才能學(xué)好稅法！很多稅企爭(zhēng)議及疑難涉稅問題自然迎刃而解。
【課程大綱】
一、 構(gòu)建正確的稅務(wù)思維，復(fù)雜問題簡(jiǎn)單化，避免所謂的稅企爭(zhēng)議，化解真正的稅企爭(zhēng)議
欒老師用豐富的案例讓你知道什么是稅務(wù)思維，怎樣高效學(xué)習(xí)稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)，怎樣在沒有“明確文件”下準(zhǔn)確“預(yù)測(cè)”政策，怎樣識(shí)別稅務(wù)謠言，怎樣事半功倍學(xué)會(huì)稅法，怎樣避免和化解稅企爭(zhēng)議。
二、40個(gè)真實(shí)稅案教你規(guī)避和化解發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）發(fā)票新系統(tǒng)帶來的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（二）虛開發(fā)票的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及刑事風(fēng)險(xiǎn)，不是你想的那樣
（三）本是同樣的業(yè)務(wù)為何一個(gè)無罪一個(gè)獲刑14年
（四）真業(yè)務(wù)真發(fā)票為何被補(bǔ)稅
（五）應(yīng)開票未開票的大風(fēng)險(xiǎn)
（六）虛開發(fā)票后即作廢為何被判虛開發(fā)票罪
（七）虛開發(fā)票沒用為何被判虛開發(fā)票罪
（八）應(yīng)取得發(fā)票而未取得發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)
（九）自作聰明亂籌劃，自投羅網(wǎng)白忙活
（十） “對(duì)開”和“環(huán)開”專用發(fā)票
（十一）公司注銷了涉嫌虛開發(fā)票也清查
（十二）涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，犯罪情節(jié)輕微,檢察院竟然不起訴
(十三) 《已證實(shí)虛開通知單》應(yīng)對(duì)
(十四) 開票方不起訴，對(duì)受票方提起公訴
(十五) 最高院指導(dǎo)案例
(十六) 最高檢典型案例
（十七）發(fā)票審核四步法
（十八）怎樣保護(hù)自己
（十九）請(qǐng)正確理解以票控稅和信息管稅
三、納稅義務(wù)時(shí)間與收入確認(rèn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間、企業(yè)所得稅收入、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確認(rèn)時(shí)間的異同分析
（二）提前開票與延遲開票的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（三）開票時(shí)點(diǎn)常見誤區(qū)
四、進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）扣稅憑證合法合規(guī)（8大方面判斷）
（二）增值稅扣稅憑證的種類
（三）增值稅扣稅憑證抵扣期限
（四）不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的情形
（五）四流合規(guī)（單列一節(jié)）
（六）異常憑證應(yīng)對(duì)
（七）農(nóng)產(chǎn)品抵扣
（八）特殊政策
五、四流合規(guī)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）合同、發(fā)票、資金、業(yè)務(wù)四流合一
（二）三方抵賬協(xié)議、委托收款協(xié)議、委托付款協(xié)議
（三）四流不合一但稅法允許抵扣的特殊情形
六、價(jià)外費(fèi)用的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）熟練運(yùn)用價(jià)外費(fèi)用相關(guān)稅法政策
（二）準(zhǔn)確判斷一項(xiàng)費(fèi)用（含代收、代墊款項(xiàng)）是否屬于價(jià)外費(fèi)用
（三）價(jià)外費(fèi)用的發(fā)票問題
（四）押金、保證金是否屬于價(jià)外費(fèi)用
（五）財(cái)政補(bǔ)貼是否屬于價(jià)外費(fèi)用
（六）財(cái)政補(bǔ)貼在增值稅與企業(yè)所得稅政策上的異同
（七）合同中的價(jià)外費(fèi)用條款需要特別關(guān)注的幾點(diǎn)涉稅事項(xiàng)
七、兼營(yíng)業(yè)務(wù)與混合銷售的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）兼營(yíng)、混合銷售怎樣準(zhǔn)確區(qū)分
（二）兼營(yíng)、混合銷售在合同簽訂、發(fā)票開具、財(cái)稅處理上需要注意哪些事項(xiàng)
（三）兼營(yíng)、混合銷售的錯(cuò)誤納稅籌劃
（四）兼營(yíng)、混合銷售怎樣正確納稅籌劃
（五）一表打盡兼營(yíng)、混合銷售各種情形的稅務(wù)處理
八、視同銷售的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）視同銷售政策詳解
（二）視同銷售案例解析
（三）增值稅、所得稅、土地增值稅視同銷售的區(qū)別
九、特殊銷售方式的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）銷售折扣、折扣銷售、銷售折讓相關(guān)稅收政策
（二）銷售折扣、折扣銷售、銷售折讓相關(guān)案例解析
十、銷售返利的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）與銷售量銷售額無必然關(guān)系的各項(xiàng)費(fèi)用的稅務(wù)處理
（二）與銷售量銷售額掛鉤的各種返還收入的稅務(wù)處理
十一、差額征稅的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）一般計(jì)稅方法差額征稅
（二）簡(jiǎn)易計(jì)稅差額征稅
（三）應(yīng)稅行為差額扣除需取得的合法憑證
（四）差額征稅的發(fā)票開具
（五）差額征稅的財(cái)稅處理
十二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的企業(yè)所得稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入確認(rèn)收入的時(shí)點(diǎn)
（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得的計(jì)算方法
（三）企業(yè)長(zhǎng)期股權(quán)投資的減少的三種模式（股權(quán)轉(zhuǎn)讓、清算、撤資或減資）對(duì)留存收益處理的不同
（四）居民企業(yè)在被投資方宣告但尚未發(fā)放股利前轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，這部分股利可否從股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入中扣減
（五）股權(quán)平價(jià)轉(zhuǎn)讓或低價(jià)轉(zhuǎn)讓有無稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（六）扣除的未分配利潤(rùn)和盈余公積金額按照注冊(cè)資本比例還是按照公司章程約定分紅比例
十三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的個(gè)人所得稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議履行完畢與否的稅務(wù)處理
（二）個(gè)人終止經(jīng)營(yíng)取得股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入問題
（三）股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入的核定
（四）轉(zhuǎn)讓股權(quán)計(jì)稅依據(jù)明顯偏低的稅務(wù)處理
（五）個(gè)人轉(zhuǎn)讓股權(quán)原值的八種確定方法
（六）分期支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款繳納個(gè)稅時(shí)點(diǎn)
（七）撤資減資，是否要繳個(gè)人所得稅
（八）增資引起原股東持股比例變化是否為股權(quán)轉(zhuǎn)讓
（九）注冊(cè)資本認(rèn)繳制下，轉(zhuǎn)讓未實(shí)繳出資的股權(quán)，如何確認(rèn)其取得股權(quán)的原值
（十）個(gè)人轉(zhuǎn)讓代持股， 是否需要繳個(gè)稅
十四、稅務(wù)籌劃中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及稅企爭(zhēng)議
（一）那些所謂完美的籌劃方案真的靠譜嗎，9個(gè)案例分析讓你防忽悠
（二）什么樣的籌劃才是靠譜的籌劃，9個(gè)案例開闊你的思路
企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
轉(zhuǎn)載：http://www.yniwn.cn/gkk_detail/256173.html
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